此帖子已更新2017和2018歷年。

愛爾蘭共和軍收入限制

IRA是在現在(傳統IRA)和未來(Roth IRA)限制您的納稅義務的一種非凡方式。事實上,美國國稅局認為他們是一個好處,他們制定了規則,以確保如果你的收入過高,你的IRA繳費最高或扣除將開始逐漸消失並完全消失。

這是修改後的調整後總收入(MAGI)發揮作用的地方,我剛剛詳細描述了這些內容(我應該進行測驗)。

由於它仍然在2017年和2018年的納稅期限之前,因此了解2017年和2018年的愛爾蘭共和軍收入限額非常重要。如果您超過收入限制,可以選擇Backdoor Roth IRA,但它並非沒有風險。

IRA提供了一種限制現在(傳統IRA)和未來(Roth IRA)的納稅義務的好方法。但是,根據您的收入,可以限制您的捐款限額。好消息是,2017年和2018年這些限制(與通貨膨脹掛鉤)將會增加。

2017年羅斯IRA收入限額

2017年羅斯IRA收入淘汰限額如下:

  • 已婚或合資寡婦已婚(呃): 如果您的修改後的總調整後收入(MAGI)為186,000美元(從184,000美元起)或更低,您最多可以支付5,500美元。如果至少186,000美元高達196,000美元(增加2,000美元),您的繳費限額將逐步取消(參見IRS出版物590)。如果$ 196,000及以上,您無法參與羅斯IRA。
  • 單身,戶主或已婚單獨申請,並且您在一年中的任何時間都沒有與您的配偶住在一起: 如果低於118,000美元(高於117,000美元),您最多可以支付5,500美元。如果至少118,000美元高達133,000美元(132,000美元),您的繳費限額將被淘汰。如果$ 133,000及以上,則無法為Roth IRA做出貢獻。
  • 在一年中的任何時候,您單獨結婚並與您的配偶住在一起: 如果MAGI在0美元到10,000美元之間,您的繳費限額將逐步取消。如果是0美元,您最多可以支付5,500美元(如果超過50歲,則可以支付6,500美元)。如果$ 10,000及以上,您無法參與羅斯IRA。

2018年羅斯IRA收入限額

2018年羅斯IRA收入淘汰限額如下:

  • 已婚或合資寡婦已婚(呃): 如果您修改後的總調整後收入(MAGI)為189,000美元(從186,000美元起)或更低,您最多可以支付5,500美元。如果至少189,000美元高達199,000美元(增加3,000美元),您的繳費限額將逐步取消(參見IRS出版物590)。如果$ 199,000及以上,您無法參與羅斯IRA。
  • 單身,戶主或已婚單獨申請,並且您在一年中的任何時間都沒有與您的配偶住在一起: 如果低於120,000美元(高於118,000美元),您最多可以支付5,500美元。如果至少120,000美元高達135,000美元(133,000美元),您的繳費限額將被淘汰。如果$ 135,000及以上,則無法為Roth IRA做出貢獻。
  • 在一年中的任何時候,您單獨結婚並與您的配偶住在一起: 如果MAGI在0美元到10,000美元之間,您的繳費限額將逐步取消。如果是0美元,您最多可以支付5,500美元(如果超過50歲,則可以支付6,500美元)。如果$ 10,000及以上,您無法參與羅斯IRA。

2017年扣除傳統的IRA收入限額

沒有收入限制規定您可以為傳統IRA做出貢獻。但是,他們對您從稅收中扣除的金額有限制。如果您在為他們做出貢獻時無法獲得減稅,傳統IRA會有什麼好處?

傳統的IRA收入限制因您是否受到合格的工作退休計劃(即401K)的保障而有所不同。我們將兩者分開。

如果您與雇主有退休計劃:

  • 單身或戶主: 如果您的MAGI是62,000美元(從61,000美元起)或更低,您可以全額扣除。如果超過62,000美元,但低於72,000美元(從71,000起) - 您將獲得部分扣除。如果超過72,000美元,則不能扣除。
  • 已婚或合資寡婦已婚(呃): 如果您的MAGI是99,000美元(從98,000美元起)或更低,您可以全額扣除。如果超過99,000美元,但低於119,000美元(從118,000美元起) - 您將獲得部分扣除。如果超過119,000美元,則不扣除。
  • 已婚備案單獨: 如果你的MAGI低於10,000美元(與去年相同),你可以獲得部分扣除。如果$ 10,000或以上,則不扣除。

如果您沒有通過雇主的退休計劃:

  • 單身,戶主或合格寡婦(呃): 任何MAGI都允許全額扣除。
  • 與未在工作計劃中涵蓋的配偶共同或分別提交的婚姻申請: 任何MAGI都允許全額扣除。
  • 與工作計劃所涵蓋的配偶共同提交的婚姻申請: 如果你的MAGI是186,000美元或更低(從184,000美元起),你可以全額扣除。如果超過186,000美元,但低於196,000美元(從194,000美元起),您可以獲得部分扣除。如果是196,000美元或更多,則根本不扣除。
  • 在工作計劃涵蓋的配偶單獨結婚: 如果您的MAGI低於10,000美元,您可以申請部分扣除。如果$ 10,000或以上,則不扣除。

誰說稅法很容易(或有趣)?

2018年傳統的愛爾蘭共和軍收入限額

如果您與雇主有退休計劃:

  • 單身或戶主: 如果您的MAGI是63,000美元(從62,000美元起)或更少,您可以全額扣除。如果超過63,000美元,但低於73,000美元(從72,000上調) - 您將獲得部分扣除。如果超過73,000美元,則不能扣除。
  • 已婚或合資寡婦已婚(呃): 如果您的MAGI是101,000美元(從99,000美元起)或更低,您可以全額扣除。如果超過101,000美元,但低於121,000美元(從119,000美元起) - 您將獲得部分扣除。如果超過121,000美元,則不扣除。
  • 已婚備案單獨: 如果你的MAGI低於10,000美元(與去年相同),你可以獲得部分扣除。如果$ 10,000或以上,則不扣除。

如果您沒有通過雇主的退休計劃:

  • 單身,戶主或合格寡婦(呃): 任何MAGI都允許全額扣除。
  • 與未在工作計劃中涵蓋的配偶共同或分別提交的婚姻申請: 任何MAGI都允許全額扣除。
  • 與工作計劃所涵蓋的配偶共同提交的婚姻申請: 如果你的MAGI是189,000美元或更低(從186,000美元起),你可以全額扣除。如果超過189,000美元,但低於199,000美元(從196,000美元起),您可以獲得部分扣除。如果是199,000美元或更多,則根本不扣除。
  • 在工作計劃涵蓋的配偶單獨結婚: 如果您的MAGI低於10,000美元,您可以申請部分扣除。如果$ 10,000或以上,則不扣除。

為什麼IRA淘汰限制很重要?

您有能力影響您是否可以扣除稅款(在傳統的IRA中)或根據您對MAGI的影響向Roth IRA做出貢獻。如果您逐漸退出或超過限制,您可以尋找降低MAGI的方法,以便您可以利用IRA選項提供的巨大優勢。只是不要等到為時已晚。

另一方面,如果您的MAGI足夠低,您甚至可以獲得額外的儲蓄者稅收抵免。

請注意,IRA繳納截止日期與該日曆年(即通常是下一年的4月15日)的納稅截止日期相同。

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有用的信息 Nov 29 2020