2010 Roth愛爾蘭共和黨轉換:今年的特殊原因

由於一些獨特的稅收情況和規則變化,2010年羅斯IRA轉換具有特殊意義。如果您考慮從傳統的IRA轉換羅斯IRA並擔心稅收影響,或者由於收入水平過高而未能在過去一年中為Roth做出貢獻,那麼您需要密切關注。

有一個與轉換相關的大稅收規則僅在2010年發生,而其他一些新的轉換則使其成為轉換的特殊年份。在介紹2010年為何如此重要之前,讓我們首先介紹羅斯IRA轉換的內容以及為什麼您可能首先要考慮它。

什麼是羅斯IRA轉換?

羅斯IRA轉換實際上是從傳統IRA到稅後Roth IRA的轉換。 Roth IRA是一種極具吸引力的投資工具,因為退休後退出所有收入都是免稅的。羅斯愛國者協會的許多大支持者都支持他們,因為他們認為未來幾年的稅率會增加,如果你認為退休後的稅率會高於現在的水平,那麼轉換也可能很有意義,因為你沒有在羅斯愛爾蘭共和軍的退休金中支付未來的稅款。

缺點:現在的稅務責任

從傳統IRA轉換為Roth IRA的缺點是,當您進行轉換時,您必須對轉換金額納稅。無論您當年的稅率是多少,都要徵稅。因為您沒有預先繳納傳統IRA的稅款,所以您需要為您的Roth支付稅款(如果您最初為Roth做出貢獻,那麼您首先要做的就是這樣做)。

如果您沒有立即節省大筆費用,這可能是一個巨大的阻礙因素,可能會導致您完全避開轉換。提前儲蓄通常是明智的,這樣你手頭有足夠的現金來支付轉換稅。現在,讓我們了解為什麼2010年是Roth轉換的重要一年。

2010年三大羅斯IRA轉換變化

1.羅斯IRA轉換收入限制限制已刪除

在2010年之前,如果修改後的總調整後收入(magi)超過100,000美元,則無法將傳統的IRA轉換為Roth IRA。在2010年(及以後),該規則已被取消。

2.高收入者現在可以避免羅斯IRA收入限制

羅斯愛爾蘭共和軍的捐款有收入淘汰限額。這可以防止高薪工人為羅斯愛爾蘭共和軍做出貢獻。然而,那些與傳統IRA相同的高收入者現在可以通過後門通過上述$ 100,000轉換收入限制限制進入Roth IRA。

但是,這些轉換器無法直接向羅斯IRA提供新資金。他們必須在任何一年通過轉換轉移資金,以便將資金投入羅斯IRA。

3.在2011年和2012年分攤您的稅務責任

僅在2010年轉換時,您可以選擇在2010年納稅申報表上對轉換後的美元納稅,或在2011年和2012年分攤付款(每年納稅申報表的50%)。這樣,如果您沒有立即節省開支或者不想耗盡緊急儲蓄,您可以將稅務責任分攤到2011年和2012年。在其他年份(包括2011年再次開始),您有將轉換金額作為該納稅年度的普通收入。

請注意,建議您使用已保存的非退休金支付納稅義務,而不是從您的IRA中提取資金,這種方式首先會破壞轉換點。

有關IRA轉換的注意事項:

  • 在你做之前要仔細考慮這個動作。如果您正在考慮進行轉換,那麼與CPA,CFP或其他經過認證的專業人士交談可能會獲得回報。可能存在許多情況下進行轉換並不具有良好的財務意義。
  • 轉換規則也適用於401k的雇主計劃。
  • 轉換本身不應該花費任何費用,減去一些交易或賬戶關閉費用。當然不包括稅收。任何折扣經紀人,如Ally Invest(注:Ally Invest不收取年費)。

羅斯轉換討論:

  • 你(或者你願意)今年是否會進行羅斯IRA轉換?為什麼或者為什麼不?
  • 如果您正在進行轉換,那麼您是否會在2011年和2012年進行轉換?

在網站上評論:

有用的信息 Sep 22 2020